前高管涉违规办理兜底 恒丰银行刚性垫付40亿元

本网独家获悉，恒丰银行2013年违规为其股东企业兜底、本息合计40亿元的3笔表外业务在今年8月底到期，由于企业现金流短缺无资还债，恒丰银行为了声誉风险目前不得不按照此前的协议约定进行代偿。这是继今年“中诚信托事件”以来，涉及金额最大的一次“刚性兑付”事件。

恒丰银行面临40亿元风险敞口

据本网了解，去年8月，恒丰银行为其股东成都门里投资有限公司，以及该公司关联企业北京中伍恒利投资发展有限公司兜底担保，通过证券公司设立定向资管计划，分别向天津银行济南分行、天津滨海农商行进行融资。其中，向天津银行济南分行融资1笔10亿元，向天津滨海农商行融资2笔计27亿元。

据查，两家融资企业系关联公司，其实际控制人均为陈冬。恒丰银行为这3笔业务增信兜底，并签订了《恒丰银行与门里集团融资协议》。协议约定，如果借款人到期不能兑付，恒丰银行有代偿责任。

据恒丰银行2013年年报，截止2013年12月31日，成都门里投资有限公司持有该行2.67亿股，占总股本3.28%。

蹊跷的是，这项兜底业务恒丰银行并未收取手续费。据了解，类似增信业务的手续费率为1%至2%，前述3笔业务依此初步估算的手续费应在3700万元至7400万元之间。

日前，门里集团声明已经没有兑付本息的能力，近37亿元融资的用途及流向目前不明，而3笔业务涉及到的实际出资人天津银行、天津滨海农商行均表示，要付诸相关法律手段进行追偿。

迫于声誉风险，今年8月29日，恒丰银行履约垫付了相关3笔业务的本金及利息共计约40亿元，其中本金37亿元，利息约3亿元。这意味着，3笔业务为恒丰银行造成了40亿元风险敞口。

根据《恒丰银行2013年年度报告》，恒丰银行2013年度净利润为69.2亿元，此次垫付金占去其净利润的57.8%。

目前，恒丰银行已成立了专项小组来应对上述业务风险，将门里集团有效资产全部收抵，并向其派驻了财务总监，目前风险在可控中。

据悉，银监会山东监管局正在调查此事，恒丰银行所在地的山东省委省政府亦对此事高度重视，将会严肃处理，追究相关人士责任。中国银监会已准备对此类业务计提拔备，相关文件正在征求银行意见。 

门里集团圈钱术

据了解，恒丰银行为门里集团旗下企业办理的三笔表外业务，没有要求提供任何担保措施，也没有履行相关业务审批。

该三笔表外业务以定向资管计划为渠道，设计了复杂的交易结构，利用银行、证券公司、信托公司等多家金融机构为通道，由恒丰银行以同业存款方式提供25亿元资金，最后再由恒丰银行出具承诺同意无条件购买定向资管计划受益权，为门里集团37亿元本金的融资进行兜底。

本网获知，就在门里集团在天津农商行拿到27亿元融资的前一日，恒丰银行在天津农商行办理了一笔25亿元的同业存款，期限一年，利率为6.2%。

实际上，恒丰银行开展的这三笔业务是变相为门里集团发放贷款25亿元，并为门里集团该等融资变相出具保函。

据了解，成都门里公司对恒丰银行股权系从江苏正阳置业有限公司处购得，购买日期为2013年7月2日，江苏正阳置业有限公司实际控制方是江苏汇金公司，控制人为朱明亮，签订的转让合同中注明成交价为5.8元/股。

内控缺位导致违规审批

如此巨大的风险资产占用是如何造成的呢？据悉，此3笔业务涉嫌系恒丰银行原董事长姜喜运直接安排人员办理，未经正常的业务审批程序，现任高管层并不掌握相关情况，直到有关银行前来询证相关业务，才获知该批业务的存在。

本网了解，恒丰银行原董事长、党委书记姜喜运最早时担任恒丰银行前身：烟台住房储蓄银行副行长、行长，并在烟台住房储蓄银行于2003年完成整体更名改制为恒丰银行后一直担任恒丰银行董事长、党委书记职务，在恒丰银行系统工作了26年之久，直到2013年12月19日因年龄原因退休。

中国人民大学国际货币研究所学术委员张之骧分析，恒丰银行该业务融资人实际是其关联法人，业务金额合计超过银行资本净额的5%，时任恒丰银行的高管层不可能不知道其运作情况。

不过，恒丰银行在《2013年年度报告》中提到，报告期内发生的关联交易，“监事会没有发现违背公允性原则或损害本公司和股东利益的行为。”

张之骧认为，由于银行授信方为股东，对其授信应遵照银监会有关关联交易规定。但恒丰银行在一开始就未对股东基础资产进行评估，缺乏审慎有效的风险缓释措施，导致无法正常兑付，属于严重的违规操作。

专家：监管部门应严格规范银行内控

中国人民大学财政金融学院副院长赵锡军认为，恒丰银行违规授信是一起典型的关联交易内控失效案例。

赵锡军分析，内控不到位是股份制银行出现违规授信的主要原因。他说，这类银行的股东对其影响较大，除了利益输送等刑事问题外，合规审核往往会因一些决策人原因而被忽略，应对出现的问题追究各层级的责任。

恒丰银行于2003年经中国人民银行批准，经过整体股份制改造，成为一家全国性股份制商业银行。在银监会网站股份制商业银行一栏里，恒丰银行与中信银行、光大银行、招商银行等处于同一序列，排名第十。